Tổng quan về Công văn 12342/BTC-QLG năm 2020

Công văn 12342/BTC-QLG được Bộ Tài chính ban hành nhằm tăng cường công tác quản lý nhà nước, chấn chỉnh các hoạt động thẩm định giá và hướng dẫn chi tiết việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực này. Văn bản tập trung vào việc làm rõ các hành vi vi phạm của thẩm định viên và doanh nghiệp thẩm định giá, từ đó áp dụng các chế tài nghiêm khắc nhằm đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ pháp luật của thị trường.

Phạm vi áp dụng và đối tượng điều chỉnh

Công văn hướng dẫn áp dụng các quy định xử phạt đối với các nhóm đối tượng cụ thể sau:

• Doanh nghiệp thẩm định giá: Các tổ chức được cấp giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh dịch vụ thẩm định giá nhưng vi phạm quy trình, nghĩa vụ báo cáo hoặc điều kiện hoạt động.
• Thẩm định viên về giá hành nghề: Cá nhân có thẻ thẩm định viên về giá đăng ký hành nghề tại các doanh nghiệp nhưng vi phạm đạo đức nghề nghiệp hoặc quy định pháp luật hiện hành.
• Các tổ chức, cá nhân liên quan: Các bên có hành vi thông đồng, gian lận hoặc can thiệp trái pháp luật vào kết quả thẩm định giá.

Các nội dung xử phạt cốt lõi (Từ Điều 1 đến Điều 4)

Nội dung hướng dẫn tập trung phân tích và xử lý nghiêm các hành vi vi phạm hành chính trọng điểm bao gồm:

• Vi phạm về điều kiện hành nghề của thẩm định viên: Xử lý nghiêm trường hợp thẩm định viên đăng ký hành nghề đồng thời tại hai hoặc nhiều doanh nghiệp thẩm định giá; thẩm định viên ký chứng thư thẩm định giá khi không đủ điều kiện hành nghề hoặc thẻ thẩm định viên đã hết hiệu lực.
• Vi phạm về nghĩa vụ thông tin và báo cáo của doanh nghiệp: Doanh nghiệp không thông báo hoặc thông báo không đúng thời hạn cho Bộ Tài chính khi có sự thay đổi về danh sách thẩm định viên về giá hành nghề, thay đổi thông tin doanh nghiệp hoặc khi không còn đủ điều kiện kinh doanh.
• Vi phạm quy trình và tiêu chuẩn thẩm định giá: Thực hiện thẩm định giá không đúng Tiêu chuẩn thẩm định giá Việt Nam; không lập hồ sơ thẩm định giá hoặc hồ sơ không đầy đủ tài liệu theo quy định; phát hành chứng thư thẩm định giá khi chưa hoàn thành đầy đủ các bước của quy trình thẩm định.
• Vi phạm về nghĩa vụ tài chính và bảo hiểm nghề nghiệp: Doanh nghiệp không mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp thẩm định giá hoặc không trích lập quỹ dự phòng rủi ro nghề nghiệp theo đúng quy định của pháp luật, dẫn đến việc không đảm bảo khả năng bồi thường thiệt hại cho khách hàng khi xảy ra sự cố.

Các hình thức xử phạt và biện pháp khắc phục hậu quả

Đối với các hành vi vi phạm nêu trên, cơ quan quản lý sẽ áp dụng các hình thức xử lý nghiêm khắc:

• Phạt tiền: Áp dụng mức phạt tiền phân loại theo tính chất và mức độ vi phạm của cá nhân hoặc tổ chức theo quy định tại Nghị định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực giá.
• Tước quyền sử dụng giấy phép và thẻ hành nghề: Đình chỉ có thời hạn hoạt động kinh doanh dịch vụ thẩm định giá của doanh nghiệp; tước quyền sử dụng thẻ thẩm định viên về giá đối với các cá nhân vi phạm nghiêm trọng.
• Biện pháp khắc phục hậu quả: Buộc hủy bỏ chứng thư thẩm định giá đã phát hành sai quy định; buộc nộp lại số lợi bất hợp pháp có được từ việc thực hiện hành vi vi phạm hành chính.