Giới thiệu về Công văn 728/TTGSNH6 năm 2024
Công văn 728/TTGSNH6 được ban hành bởi Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng nhằm đôn đốc, hướng dẫn và yêu cầu các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện báo cáo tình hình triển khai Thông tư 13/2018/TT-NHNN (đã được sửa đổi, bổ sung bởi các văn bản liên quan). Đây là hoạt động giám sát định kỳ và chuyên sâu nhằm đảm bảo tính an toàn, lành mạnh của hệ thống các tổ chức tín dụng tại Việt Nam.
Nội dung trọng tâm yêu cầu báo cáo theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN
Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Do đó, báo cáo theo Công văn 728/TTGSNH6 tập trung vào các cấu phần cốt lõi sau:
- Giám sát của quản lý cấp cao: Đánh giá vai trò, trách nhiệm của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát và Tổng giám đốc (Giám đốc) trong việc chỉ đạo, giám sát hệ thống kiểm soát nội bộ.
- Kiểm soát nội bộ: Báo cáo về cơ chế kiểm soát, quy trình nghiệp vụ, hệ thống thông tin quản lý và cơ chế trao đổi thông tin nội bộ nhằm ngăn ngừa rủi ro, gian lận và sai sót.
- Quản lý rủi ro: Đánh giá việc nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát các loại rủi ro trọng yếu bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động và các rủi ro phát sinh khác.
- Đánh giá nội bộ về mức độ an toàn vốn (ICAAP): Tình hình triển khai quy trình đánh giá nội bộ về mức độ an toàn vốn nhằm đảm bảo duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu phù hợp với mức độ rủi ro của tổ chức tín dụng.
- Kiểm toán nội bộ: Hoạt động của bộ phận kiểm toán nội bộ, tính độc lập, khách quan và kết quả kiểm toán định kỳ đối với hệ thống kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro.
Mục đích và ý nghĩa của việc báo cáo
- Giúp Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng nắm bắt kịp thời thực trạng hoạt động quản trị rủi ro và kiểm soát nội bộ của các tổ chức tín dụng trên toàn hệ thống.
- Phát hiện các tồn tại, hạn chế và rủi ro tiềm ẩn trong hệ thống quản trị của từng tổ chức để đưa ra các khuyến nghị, cảnh báo hoặc biện pháp xử lý kịp thời.
- Thúc đẩy các tổ chức tín dụng hoàn thiện thể chế, quy trình nội bộ theo đúng chuẩn mực quốc tế và quy định của pháp luật Việt Nam.
Lưu ý: Các tổ chức tín dụng có trách nhiệm tổng hợp số liệu, lập báo cáo trung thực, khách quan và gửi về Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đúng thời hạn quy định tại Công văn này.
| NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC | CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM |
| Số: 728/TTGSNH6 | Hà Nội, ngày 20 tháng 02 năm 2024 |
| Kính gửi: | - Ngân hàng thương mại; |
- Đánh giá việc triển khai thực hiện hệ thống kiểm soát nội bộ bao gồm: (i) Giám sát của quản lý cấp cao; (ii) Kiểm soát nội bộ; (iii) Quản lý rủi ro; (iv) Đánh giá nội bộ về mức đủ vốn; (v) Kiểm toán nội bộ.
- Nêu các khó khăn vướng mắc trong quá trình thực hiện (kèm theo lý do, dẫn chứng) và đề xuất nội dung sửa đổi (nếu có).
- Đề xuất bổ sung các nội dung cần thiết để nâng cao chất lượng hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ (kèm theo kinh nghiệm hoặc thông lệ tốt nếu có).
Báo cáo bằng văn bản của Quý Đơn vị đề nghị gửi về Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trước ngày 17/3/2024 (File Microsoft Word gửi qua hòm thư điện tử hang.nguyenminh2@sbv.gov.vn).
(Thông tin liên hệ: Vụ Chính sách an toàn hoạt động ngân hàng, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo số điện thoại: 024.39361079).
Ngân hàng Nhà nước đề nghị các ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài triển khai thực hiện./.
|
| KT.CHÁNH THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG |
- 1 Công văn 2685/TTGSNH5 năm 2021 hướng dẫn báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử theo quy định tại Luật phòng, chống rửa tiền do Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng ban hành
- 2 Công văn 601/NHNN-TTGSNH năm 2022 giải đáp một số câu hỏi về nội dung của Thông tư 41/2016/TT-NHNN do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành
- 3 Công văn 7123/NHNN-TTGSNH năm 2023 về phí tại tổ chức tín dụng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành
- 1 Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành
- 2 Công văn 2685/TTGSNH5 năm 2021 hướng dẫn báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử theo quy định tại Luật phòng, chống rửa tiền do Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng ban hành
- 3 Công văn 601/NHNN-TTGSNH năm 2022 giải đáp một số câu hỏi về nội dung của Thông tư 41/2016/TT-NHNN do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành
- 4 Công văn 7123/NHNN-TTGSNH năm 2023 về phí tại tổ chức tín dụng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành