Công văn 897/CV-NHNN7 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành nhằm hướng dẫn và chấn chỉnh việc thực hiện đăng ký vay, trả nợ nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh của các doanh nghiệp, đảm bảo tuân thủ đúng quy định về quản lý ngoại hối và an toàn tài chính quốc gia.

Phạm vi và đối tượng áp dụng

Văn bản áp dụng đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế (bao gồm doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và doanh nghiệp trong nước) thực hiện phương thức tự vay, tự trả nợ nước ngoài. Phạm vi điều chỉnh tập trung vào quy trình, thủ tục đăng ký, đăng ký thay đổi khoản vay nước ngoài trung, dài hạn và việc mở, sử dụng tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài tại các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối tại Việt Nam.

Quy định về đối tượng và điều kiện đăng ký khoản vay nước ngoài

• Các khoản vay nước ngoài trung và dài hạn (có thời hạn trên 01 năm) bắt buộc phải thực hiện thủ tục đăng ký với Ngân hàng Nhà nước trước khi tiến hành giải ngân vốn vay.
• Đối với các khoản vay ngắn hạn (thời hạn từ 01 năm trở xuống), doanh nghiệp không phải đăng ký. Tuy nhiên, nếu khoản vay ngắn hạn được gia hạn mà tổng thời hạn của khoản vay vượt quá 01 năm, doanh nghiệp phải thực hiện thủ tục đăng ký thay đổi theo đúng quy định pháp luật.
• Doanh nghiệp đi vay phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện về mục đích sử dụng vốn vay (phục vụ phương án sản xuất, kinh doanh hoặc dự án đầu tư hợp pháp), giới hạn mức vay và các quy định an toàn khác về quản lý ngoại hối hiện hành.

Hồ sơ và thủ tục đăng ký khoản vay nước ngoài

• Đơn đề nghị đăng ký khoản vay nước ngoài thực hiện theo mẫu chuẩn do Ngân hàng Nhà nước quy định.
• Bản sao hợp đồng vay nước ngoài đã ký kết giữa bên đi vay và bên cho vay nước ngoài, kèm theo bản dịch tiếng Việt có xác nhận và đóng dấu của đại diện có thẩm quyền của doanh nghiệp.
• Các văn bản pháp lý chứng minh tư cách pháp nhân của doanh nghiệp đi vay, bao gồm Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Giấy chứng nhận đầu tư hoặc các giấy tờ tương đương.
• Quyết định phê duyệt dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh sử dụng vốn vay nước ngoài đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định của pháp luật.
• Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền đối với các ngành nghề kinh doanh có điều kiện hoặc các dự án đặc thù (nếu có).

Quy định về mở và sử dụng tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài

• Doanh nghiệp đi vay bắt buộc phải mở tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài tại một tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam.
• Mọi giao dịch chuyển tiền liên quan đến khoản vay nước ngoài, bao gồm việc giải ngân, rút vốn, thanh toán nợ gốc, nợ lãi và các loại phí liên quan, đều phải được thực hiện thông qua tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài đã mở.
• Tổ chức tín dụng nơi doanh nghiệp mở tài khoản có trách nhiệm kiểm tra, đối chiếu chặt chẽ các chứng từ, tài liệu hợp lệ do doanh nghiệp cung cấp trước khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền ra nước ngoài hoặc tiếp nhận vốn giải ngân.

Chế độ báo cáo và trách nhiệm của doanh nghiệp

• Doanh nghiệp có nghĩa vụ thực hiện chế độ báo cáo định kỳ (hàng quý, hàng năm) về tình hình thực hiện rút vốn, trả nợ khoản vay nước ngoài gửi về Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi doanh nghiệp đặt trụ sở chính.
• Doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm hoàn toàn trước pháp luật về tính chính xác, trung thực và kịp thời của các thông tin, tài liệu cung cấp trong hồ sơ đăng ký cũng như các báo cáo định kỳ gửi cơ quan quản lý.
• Mọi hành vi vi phạm quy định về đăng ký, đăng ký thay đổi, chế độ báo cáo hoặc sử dụng vốn vay sai mục đích sẽ bị xử lý nghiêm khắc theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng.

Hiệu lực thi hành

Công văn này có hiệu lực hướng dẫn trực tiếp kể từ ngày ban hành. Các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố và các tổ chức tín dụng được phép có trách nhiệm phổ biến, hướng dẫn và giám sát chặt chẽ các doanh nghiệp trên địa bàn thực hiện nghiêm túc các nội dung quy định tại văn bản này.