Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Công văn số 926/NHNN-CSTT hướng dẫn về việc cho vay đối với nhà thầu nước ngoài để thực hiện các dự án trúng thầu tại Việt Nam. Đây là văn bản chỉ đạo quan trọng nhằm thống nhất quy trình, điều kiện và phương thức cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng đối với các đối tượng là nhà thầu nước ngoài hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam.

Phạm vi áp dụng của văn bản tập trung vào hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam đối với các nhà thầu nước ngoài. Đối tượng áp dụng trực tiếp bao gồm các tổ chức tín dụng được phép hoạt động tại Việt Nam và các nhà thầu nước ngoài (bao gồm cả tổ chức và cá nhân) đã trúng thầu các dự án đầu tư, xây dựng hoặc cung cấp dịch vụ tại Việt Nam.

- Quy định về tư cách pháp lý và điều kiện vay vốn của nhà thầu nước ngoài

• Nhà thầu nước ngoài muốn tiếp cận nguồn vốn vay tại các tổ chức tín dụng Việt Nam phải có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật Việt Nam và pháp luật nước họ.
• Phải có quyết định trúng thầu hợp pháp hoặc hợp đồng giao nhận thầu đã được ký kết chính thức với chủ đầu tư dự án tại Việt Nam.
• Phải hoàn thành đầy đủ các thủ tục đăng ký hoạt động xây dựng, cấp giấy phép nhà thầu theo quy định của pháp luật về xây dựng và đấu thầu tại Việt Nam.

- Nguyên tắc thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng

• Các tổ chức tín dụng có trách nhiệm thẩm định kỹ lưỡng năng lực tài chính, uy tín và kinh nghiệm thực hiện dự án của nhà thầu nước ngoài trước khi quyết định cấp tín dụng.
• Phương án vay vốn của nhà thầu phải chứng minh được tính khả thi, hiệu quả kinh tế và khả năng hoàn trả nợ gốc cũng như lãi vay đúng hạn cam kết.
• Nhà thầu nước ngoài bắt buộc phải thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay (như thế chấp, cầm cố tài sản hoặc bảo lãnh của bên thứ ba) phù hợp với quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm.

- Quản lý dòng tiền và tài khoản thanh toán

• Nhà thầu nước ngoài phải mở tài khoản thanh toán tại tổ chức tín dụng cho vay để thực hiện việc giải ngân và quản lý toàn bộ dòng tiền liên quan đến dự án trúng thầu.
• Mọi nguồn thu từ việc thực hiện hợp đồng thầu phải được chuyển về tài khoản thanh toán này để tổ chức tín dụng giám sát và ưu tiên khấu trừ thu hồi nợ gốc, lãi vay theo thỏa thuận.

- Quy định về đồng tiền cho vay và quản lý ngoại hối

• Việc cho vay bằng đồng Việt Nam (VND) hoặc ngoại tệ phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước về quản lý ngoại hối và hạn chế sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam.
• Đối với các khoản vay bằng ngoại tệ, nhà thầu nước ngoài phải thuộc đối tượng được vay ngoại tệ theo quy định pháp luật và phải chứng minh được nhu cầu chi trả thực tế ra nước ngoài đối với các chi phí hợp pháp của dự án.

- Trách nhiệm giám sát của tổ chức tín dụng

• Tổ chức tín dụng có nghĩa vụ kiểm tra, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay của nhà thầu nước ngoài, đảm bảo nguồn vốn được giải ngân đúng mục đích, đúng tiến độ dự án và không bị chuyển dịch trái phép ra nước ngoài.
• Phải chủ động xây dựng các kịch bản ứng phó với rủi ro tỷ giá, rủi ro pháp lý quốc tế và rủi ro tranh chấp hợp đồng giữa nhà thầu với chủ đầu tư.

Công văn 926/NHNN-CSTT có hiệu lực hướng dẫn áp dụng ngay từ ngày ban hành. Các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có trách nhiệm triển khai thực hiện nghiêm túc các nội dung hướng dẫn tại văn bản này nhằm đảm bảo an toàn hệ thống và hỗ trợ hiệu quả cho các dự án đầu tư tại Việt Nam.