Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư số 05/2021/TT-NHNN nhằm sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 42/2016/TT-NHNN quy định về việc xếp hạng các quỹ tín dụng nhân dân. Văn bản này tập trung vào việc hoàn thiện quy trình đánh giá, phân loại, đồng thời nâng cao trách nhiệm của các cơ quan quản lý và bản thân các quỹ tín dụng nhân dân trong việc bảo đảm tính minh bạch, an toàn hệ thống.

Phạm vi và đối tượng áp dụng

Thông tư áp dụng đối với các quỹ tín dụng nhân dân hoạt động tại Việt Nam; Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng; cùng các tổ chức, cá nhân có liên quan đến công tác xếp hạng và quản lý quỹ tín dụng nhân dân.

Các nội dung sửa đổi, bổ sung cốt lõi của Thông tư

1. Tiêu chuẩn phân hạng quỹ tín dụng nhân dân

Thông tư quy định cụ thể việc phân loại các quỹ tín dụng nhân dân thành 4 nhóm xếp hạng rõ rệt dựa trên kết quả đánh giá tổng thể:

• Hạng A (Tốt).
• Hạng B (Khá).
• Hạng C (Trung bình).
• Hạng D (Yếu kém).

2. Bổ sung căn cứ tài liệu phục vụ công tác xếp hạng

Để đảm bảo tính chính xác và khách quan, kết quả xếp hạng sẽ được căn cứ thêm vào các tài liệu quan trọng sau:

• Kết quả giám sát, kết luận thanh tra của Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng.
• Hồ sơ xử lý sau thanh tra đối với quỹ tín dụng nhân dân của cơ quan có thẩm quyền.

3. Chế tài trừ điểm đối với vi phạm về chế độ báo cáo

Nhằm siết chặt kỷ luật báo cáo, Thông tư bổ sung quy định trừ điểm trực tiếp vào kết quả xếp hạng của quỹ tín dụng nhân dân:

• Trường hợp quỹ tín dụng nhân dân không thực hiện báo cáo đầy đủ hoặc gửi báo cáo chậm theo quy định cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh từ 02 lần trở lên sẽ bị trừ 1 điểm khi tính điểm xếp hạng.

4. Quy trình và thời hạn thực hiện xếp hạng

Thời gian và phương thức thực hiện xếp hạng được chuẩn hóa cụ thể như sau:

• Thời hạn hoàn thành: Trước ngày 31 tháng 5 hằng năm, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phải hoàn thành việc xếp hạng của năm trước liền kề đối với toàn bộ các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn quản lý.
• Cơ sở xếp hạng: Dựa trên các tài liệu, thông tin, số liệu thực tế và các văn bản giải trình, báo cáo bổ sung của chính quỹ tín dụng nhân dân trong quá trình đánh giá.

5. Quy định về thông báo và bảo mật kết quả xếp hạng

Quy trình thông báo kết quả được thực hiện chặt chẽ nhằm bảo đảm tính bảo mật thông tin:

• Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành xếp hạng, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phải báo cáo kết quả lên Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (thông qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) theo Biểu mẫu quy định.
• Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tiến hành thông báo kết quả xếp hạng (bao gồm cả tổng điểm chi tiết) cho từng quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn.

6. Trách nhiệm của các cơ quan, tổ chức liên quan

Thông tư bổ sung các điều khoản quy định rõ ràng trách nhiệm của từng chủ thể tham gia vào quy trình xếp hạng:

• Đối với quỹ tín dụng nhân dân: Chịu trách nhiệm toàn diện về tính chính xác, trung thực của số liệu cung cấp; có nghĩa vụ giải trình theo yêu cầu; thực hiện quản lý kết quả xếp hạng theo quy định về bảo vệ bí mật nhà nước trong ngành ngân hàng và tuyệt đối không được cung cấp kết quả xếp hạng cho bất kỳ tổ chức, cá nhân nào ngoài quỹ.
• Đối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh: Trực tiếp thực hiện xếp hạng; sử dụng kết quả xếp hạng để phục vụ công tác quản lý, thanh tra, giám sát; thực hiện lưu trữ, thông báo và cung cấp kết quả theo đúng quy định bảo mật nhà nước.
• Đối với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: Chịu trách nhiệm hướng dẫn, kiểm tra việc thực hiện xếp hạng của các chi nhánh; quản lý và cung cấp kết quả xếp hạng theo đúng quy định pháp luật về bảo vệ bí mật nhà nước.

7. Điều chỉnh về biểu mẫu báo cáo

Thông tư thực hiện thay thế Biểu số 01 ban hành kèm theo Thông tư số 42/2016/TT-NHNN bằng Biểu số 01 mới ban hành kèm theo Thông tư này, đồng thời bãi bỏ hoàn toàn Biểu số 02 cũ.

Hiệu lực thi hành

Thông tư số 05/2021/TT-NHNN có hiệu lực thi hành chính thức kể từ ngày 01 tháng 8 năm 2021. Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước và các quỹ tín dụng nhân dân chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện các quy định tại Thông tư này.